Entenda como economizar ao escolher o regime tributário
Confira neste artigo qual é a melhor opção de regime tributário para prestadores de serviços para conseguir economizar nos impostos
A escolha do regime tributário adequado afeta sua carga fiscal e também pode influenciar diretamente a lucratividade do seu negócio.
Por isso, você, como prestador de serviços, deve saber o quão desafiador é lidar com essas questões tributárias.
Mas neste artigo, exploraremos a importância de selecionar o regime tributário correto e como isso representa uma economia significativa para os prestadores de serviços.
O que é regime tributário?
Em resumo, o regime tributário é o conjunto de regras que define como os impostos são calculados e recolhidos. Existem três regimes tributários principais no Brasil: o Simples Nacional, o lucro presumido e o lucro real.
Cada regime tem prós e contras, variando conforme o serviço, o faturamento, os custos e as características específicas da empresa em questão. Vamos abordar individualmente cada um deles.
Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime tributário simplificado e unificado que reúne oito impostos em uma única guia de pagamento. Além disso, ele é destinado às microempresas e às empresas de pequeno porte que faturam até R$ 4,8 milhões por ano.
O Simples Nacional é vantajoso para os prestadores de serviços que têm estrutura enxuta, poucos funcionários e baixos custos operacionais.
Isso porque a alíquota do imposto é calculada sobre o faturamento bruto, sem deduções. Ela varia de acordo com a atividade e o porte da empresa.
Lucro presumido
O lucro presumido presume o lucro da empresa a partir de uma porcentagem fixa sobre o faturamento. Ele é indicado para as empresas que faturam até R$ 78 milhões por ano.
Esse regime de tributação é interessante para os prestadores de serviços que têm uma estrutura mais complexa. Como, por exemplo, que tenham mais funcionários e maiores custos operacionais.
Isso porque a alíquota do imposto é calculada sobre o lucro presumido, que pode ser menor do que o lucro real, e não sobre o faturamento bruto.
Lucro real
Por fim, o lucro real é um regime tributário que apura o lucro da empresa a partir da diferença entre as receitas e as despesas.
Ele é obrigatório para as empresas que faturam mais de R$ 78 milhões por ano. Também é obrigatório para empresas de determinados setores, como bancos, seguradoras e empresas de energia elétrica.
O lucro real é recomendado para os prestadores de serviços que têm uma margem de lucro inferior à presumida ou que tenham prejuízos fiscais.
Isso porque a alíquota do imposto é calculada sobre o lucro real, que pode ser menor do que o lucro presumido, ou até mesmo negativo, reduzindo ou eliminando o imposto a pagar.
As alíquotas são as mesmas do lucro presumido, mas o cálculo é mais complexo e exige uma contabilidade mais rigorosa e detalhada.
O lucro real pode ser apurado trimestralmente ou anualmente. Nesse último caso, é possível compensar os prejuízos de um período com os lucros de outro.
Como escolher o regime tributário adequado
A escolha do regime tributário mais adequado para o seu negócio depende de uma análise cuidadosa de vários fatores, como o tipo de serviço, o faturamento, os custos, a margem de lucro, o número de funcionários, o planejamento tributário e a gestão financeira.
Por isso, é importante contar com o auxílio de um contador especializado que possa fazer uma simulação dos cenários possíveis e orientar a melhor decisão.
Lembre-se de que o regime tributário faz uma grande diferença na rentabilidade do seu negócio, por isso, não deixe de buscar a opção mais econômica e vantajosa para você.
Veja também:
- 5 passos para definir a precificação de serviços corretamente
- 4 dicas de como atrair novos clientes para o seu negócio
Para te ajudar, conte com a Evidência
Escolher o regime de tributação adequado ao seu negócio requer um levantamento detalhado sobre o empreendimento. Então, conforme dito anteriormente, a ajuda de um contador é essencial para fazer a escolha correta.
Portanto, conte com toda a expertise da Evidência Contabilidade para evidenciar cada vez mais o seu empreendimento.
São vários anos de experiência que te ajudarão a pagar menos impostos e aumentar o lucro da sua empresa. Garanta já a melhor ajuda possível para você se destacar entre seus concorrentes!
